Злочин відмивання грошей в Польщі – Що означає термін «відмивання грошей»? Чому використовується термін «брудні гроші»? А що таке «чисті гроші» і «сірі гроші»?
Термін «відмивання грошей» не є формальним (юридичним або фінансовим) терміном, але він надзвичайно добре відображає практику, до якої він належить. Отже, давайте докладніше розглянемо проблеми відмивання грошей, а також самі терміни брудні, сірі і чисті гроші.
Злочин відмивання грошей в Польщі - Що таке відмивання грошей?
В області AML (Anti Money Laundering) використовуються два терміни: «відмивання брудних грошей (pranie brudnych pieniędzy)» і «відмивання грошей (pranie pieniędzy)». Обидва терміни означають одне і те ж. Перший є розмовним, а другий - формальним терміном, використовуваним в юридичній та фінансовій мовах.
Чинне значення в Польщі визначення відмивання грошей можна знайти в Законі про протидію відмиванню грошей і фінансуванню тероризму.
Відмивання грошей - це діяння, вказане в ст. 299 Кримінального кодексу РП, тобто застосовується до тих, хто приймає, володіє, використовує, передає або перевозить за кордон, приховує, передає в обіг або конвертує їх, допомагає в передачі їх власності або володіння або робить інші дії, які можуть перешкодити або істотно ускладнити ідентифікацію про їх злочинне походження або місцезнаходження, їх виявлення, вилучення або конфіскацію.
Іншими словами, відмивання грошей - це злочинне діяння, яке дозволяє ввести в законний обіг різні види власності, отримані з незаконних джерел або спрямовані на фінансування діяльності, що суперечить закону. Метою процесів відмивання грошей є надання видимості законності майновим цінностям, отриманим в результаті незаконної діяльності або діяльності, пов'язаної з незаконною діяльністю.
Злочин відмивання грошей в Польщі - Чому кажуть «відмивання грошей»?
Витоки терміна «відмивання грошей» сягає початку минулого століття. Вперше вони були використані в зв'язку з мафіозною діяльністю Аль Капоне в США. Посилання на відмивання було пов'язане з тим, що Аль Капоне під виглядом своєї законної діяльності займався незаконними підприємствами, в т.ч. пральня та магазини.
Вперше з юридичної точки зору термін «відмивання грошей» був використаний у зв'язку з Уотергейтським скандалом 1982 року в США. Пізніше цей термін був швидко прийнятий в юридичному та фінансовому світі і був включений в юридичну мову, що використовується тепер у всьому світі.
Злочин відмивання грошей в Польщі - Що таке «брудні гроші», «сірі гроші» і «чисті гроші»?
Гроші (і інші майнові цінності, такі як цінні папери, права власності та нерухомість), які використовуються в фінансових операціях, можна розділити на 3 групи в залежності від їх «чистоти» або «ступеня забруднення».
Чисті гроші - це майно отримане з законного бізнесу, з якого були сплачені всі податки і збори.
Сірі гроші - це цінності отримані в результаті діяльності, не забороненої законом, але є результатом незаконних транзакцій, метою яких є не розкриття фактичного обороту і прибутку, щоб уникнути фінансового тягаря (тобто вони походять з так званої сірої сфери від якої не були сплачені податки).
Брудні гроші - це активи отримані від організованої злочинності, злочинної діяльності та незаконної економічної діяльності (тобто від всіх видів діяльності, про які підприємці компетентні органи не повідомляють).
Також, запрошуємо Вас ознайомитись з нашою попередньою статтею під назвою «Відкриття фонду в Польщі».
